天元音讯今朝在天下18个省分展开营业，此中在山东省内天元音讯约在1/3的地区内展开营业，油田手艺营业已周全笼盖成功油田、大港油田、大庆油田、新疆油田等国脉地上油田。今朝天元音讯实行“深耕山东、深挖原有地区营业、深拓新地区墟市”的地区成长计谋，达成对省内16个地级市、27个县级市、53个县的周全墟市开辟的根底上，持续开辟并扩大内蒙、北京、上海、云南、天津、河北等地墟市，实行天下规模内的财产结构及墟市扩大。
天元音讯在2020华夏地舆音讯财产百强企业中排行第55，该榜单是根据各企业比来一年地舆音讯交易支出由高到低停止排序。在2020华夏地舆音讯财产高滋长企业TOP50中排行第22，该榜单根据比来一年地舆音讯交易支出达1000万元以上企业近三年的地舆音讯交易支出复合增加率由高到低停止排序。
天元音讯颠末多年成长，已取得了杰出的墟市口碑，今朝客户首要为处所当局部分如天然资本与计划部分、住宅和城乡扶植部分、乡村办理部分、农业部分和当局部属单元，企业客户有中火油、中石化和天下各大油田，具备杰出的客户根底。同时，天元音讯凭仗其手艺、职员、办事品质、品牌等上风为其营业的可连续性奠基了杰出根底。综上，方向公司后续获得定单的才能具有必定可连续性。
3、方向财产具有的自立常识产权和手艺天分，职员学力、手艺职称架构，和行业相干准入资历具有环境等
2020年8月5日，天元音讯称号由“山东天元音讯手艺无限公司”变动加“山东天元音讯手艺团体无限公司”。停止本答复出具日，上表中第⑴2项招牌权力人称号仍为“山东天元音讯手艺无限公司”，权力人称号变动未实时打点终了，恰逢打点实践中。
2019年4月25日，天元音讯称号由“山东天元音讯股分无限公司”变动加“山东天元音讯手艺无限公司”。2020年8月5日，天元音讯称号已变动加“山东天元音讯手艺团体无限公司”。停止本答复出具日，上表中第16至31项专利权力人称号仍为“山东天元音讯股分无限公司”，权力人称号变动未实时打点终了，恰逢打点实践中。
停止本答复出具日，因天元音讯公司称号变动，上表中第1至125项常用软件作品权权力人称号还没有变动加“山东天元音讯手艺团体无限公司”，权力人称号变动未实时打点终了，恰逢打点实践中。
针对天元音讯有形财产权力人称号未实时变动情况，赵华刚和易彩梅出具许诺，将实时催促天元音讯相干事情职员尽量打点终了权力人改名手续，如因未能实时打点终了权力人改名手续或因没法打点权力人改名手续而给上市公司变成亏空的，将对上市公司停止全额抵偿。
停止2020年12月31日，方向公司职工总额为960人，本科及以上学力职工占职工总额的50.10%。详细职工学力构造环境以下：
停止2020年12月31日，方向公司共具有手艺职员330人，占职工总额的比率为34.38%。详细手艺职称架构环境以下：
停止本答复出具日，因天元音讯称号变动，上表中第⑷⑺⑻九、10项营业文凭持证人称号还没有变动加“山东天元音讯手艺团体无限公司”，今朝恰逢打点实践中。
针对天元音讯首要手艺天分和行业相干准入资历相干文凭称号未实时变动情况，赵华刚和易彩梅出具许诺，将实时催促天元音讯相干事情职员尽量打点终了改名手续，如因未能实时打点终了改名手续或因没法打点改名手续而给上市公司变成亏空的，将对上市公司停止全额抵偿。
4、方向财产筹划是不是对买卖对方或办理层有较大依靠，联合公司人材储蓄培育、行业办理经历、公司管理放置等，申明财产购买后，对方向财产可否提防焦点人材散失并实行有用的办理和掌握，和响应的办法
买卖对方中，易彩梅、赵华刚动作天元音讯的开创人和焦点职员，具有较强的办理才能和富厚的行业经历，在天元音讯的营业成长中起到了关头感化。同时，方向公司的办理团队、营销团队和焦点手艺职员对营业成长、墟市开辟和手艺立异起着关头的感化，是天元音讯熟稔业内连结手艺上风及公司连续不变运营的关头地点，是以方向公司的筹划对其焦点办理层存留必定的依靠。本次买卖达成后，上述职员将成为上市公司团体运营办理团队的主要构成部门，上市公司也将采纳响应办法和放置以下降上述职员的去职危害。
公司重视人材储蓄培育与办理，本次买卖达成后，公司将经过改良事情情况、供给成长时机、成立安康协调的企业文明进步职工的归属感，充实变更职工的努力性，并供给富裕合作力的薪酬和甜头来下降办理职员、营销主干和焦点手艺职员的散失危害。在连结现有办理职员、营销主干和焦点手艺职员不变的同时，增强步队扶植，对办理职员、营销职员和手艺主干停止有针对性的核心培育，为公司扩大和成长做坏人材储蓄。
上次购买天元音讯股权达成后，上市公司经过掌握天元音讯董事会多半席位办理公司的庞大决议计划，经过委托财政总监对天元音讯的财政环境和资本利用停止充实监视和兼顾办理。按照公司上次购买时签定的《付出现款购置财产和谈》，为包管方向公司及其子公司的连续运营和合作上风，由易彩梅、赵华刚主管方向公司的办理团队，在上次购买达成后，易彩梅、赵华刚许诺6年内不自动向方向公司提议去职条件并包管其办理的办理团队职员不变，上市公司和方向公司也不得无端解职易彩梅、赵华刚。另外，2019年10月14日，上市公司第六届董事会第三12次会经过议定议聘用赵华刚师长教师为公司副总司理，赵华刚径直介入上市公司出产运营，进一步晋升上市公司在地舆音讯办事营业范畴的办理程度。
上述放置有益于下降天元音讯焦点手艺职员及焦点办理职员在本次买卖达成后的去职危害，增进其连续努力于公司地舆音讯办事营业及其余营业的拓展，进一步晋升公司的焦点合作力。在本次买卖达成后，两边将进一步在企业文明、平常运营、办理职员等方面停止深入调整，为方向公司营业的可连续性奠基杰出根底。综上，公司在本次买卖达成后可以或许对方向公司实行有用的办理和掌握并提防焦点人材散失。
公司已在买卖预案“第四节买卖方向环境”之“4、方向公司主交易务成长环境”之“（二）首要产物和办事”中弥补表露了各细分营业的产物和办事的相干环境。
公司已在买卖预案“第四节买卖方向环境”之“4、方向公司主交易务成长环境”之“（三）首要运营形式”中弥补表露了出产和办事形式、推销形式、发卖形式和研发形式的相干实质。
公司已在买卖预案“第四节买卖方向环境”之“4、方向公司主交易务成长环境”之“（四）焦点合作力”中弥补表露了焦点合作资本及才能的相干环境。
公司已在买卖预案“第四节买卖方向环境”之“4、方向公司主交易务成长环境”中弥补表露了“（五）方向财产所处行业高低流环境，近三年首要供给商及客户、地区墟市据有率等环境等，并申明后续获得定单的才能是不是具备连续性”的相干实质。
公司已在买卖预案“第四节买卖方向环境”之“4、方向公司主交易务成长环境”中弥补表露了“（六）方向财产具有的自立常识产权和手艺天分，职员学力、手艺职称架构，和行业相干准入资历具有环境”的相干实质。
公司已在买卖预案“第四节买卖方向环境”之“4、方向公司主交易务成长环境”中弥补表露了“（七）方向财产筹划是不是对买卖对方或办理层有较大依靠，联合公司人材储蓄培育、行业办理经历、公司管理放置等，申明财产购买后，对方向财产可否提防焦点人材散失并实行有用的办理和掌握，和响应的办法”的相干实质。
⑴方向公司主交易务为测绘手艺及地舆音讯零碎扶植办事、管网（管廊）检测及运维手艺办事、聪明乡村零碎集成扶植及利用平台开辟办事，方向公司将来剩余增加才能和后续获得定单才能具有必定可连续性。
⑵方向公司筹划对其焦点办理层存留必定依靠，上市公司已与焦点办理层商定了办事期放置，上市公司亦将经过人材储蓄培育、增强方向公司办理、堆集行业经历等办法，提防焦点人材的散失，可以或许实行对方向公司有用的办理和掌握。
预案表露，方向财产2018年、2019年和2020年1**月净成本划分为3575万元、4508万元和5004万元，财产欠债率划分为8.4%、17.9%和34.57%。运营勾当发生的现款流量金额划分为⒀61万元、⑷505万元和⑸399万元。请公司弥补表露：（1）联合同业业可比企业的市盈率、市净率等身分，申明方向财产首要运营数据及估值程度是不是与同业业存留庞大差别，是不是较上次财产买卖评价代价存留庞大差别；（2）方向财产运营勾当现款流量净额光鲜低于公司净成本、最近几年公司杠杆率晋升较大的缘由，是不是契合行业特性、是不是存留支出成本提早确认的情况。请财政参谋宣布定见。
1、联合同业业可比企业的市盈率、市净率等身分，申明方向财产首要运营数据及估值程度是不是与同业业存留庞大差别，是不是较上次财产买卖评价代价存留庞大差别
本次买卖，上市公司以刊行股分的体例购买天元音讯45%股权，本次刊行股分购置财产的股分刊行价钱为5.73元/股。停止本答复出具日，本次买卖的审计、评价事情还没有达成，本次买卖方向公司100%股权的发端预估值也未肯定，为便于测算和敏锐性剖析，方向公司100%股权的预估值规模暂定为8至13亿元。天元音讯的首要运营数据和预估值敏锐性测算区间对应的市盈率、市净率目标环境以下表：
注：上述天元音讯财政数据未经审计。上表中的净成本为归属于母公司一切者的净成本，一切者权柄为归属于母公司一切者权柄。
注：⑴已剔除市盈率为负值或市盈率高于50倍的公司。⑵同业业可比上市公司的市盈率=2020年12月31日当日股票开盘市值÷2019年归属于母公司一切者净成本。
⑶同业业可比上市公司的市净率=2020年12月31日当日股票开盘市值÷2020年9月30日的归属于母公司一切者净财产。
按照上表数据，同业业可比上市公司的市盈率均匀值为36.46倍，方向公司本次预估值敏锐性测算区间和2020年未经审计的净成本对应的市盈率在11.94⑴9.40倍之间，光鲜低于同业业均匀程度；同业业可比上市公司的市净率均匀值为2.80倍，方向公司本次预估值敏锐性测算区间和2020年底未经审计的净财产对应的市净率在2.33⑶.79倍之间，与同业业均匀程度附近。
按照上表数据，同业业可比买卖案例买卖前一年度均匀市盈率为45.12倍，方向公司本次预估值敏锐性测算区间和2020年未经审计的净成本对应的市盈率在11.94至19.40倍之间，光鲜低于可比买卖案例的均匀程度。
综上所述，本次买卖预估值敏锐性测算区间对应的市盈率低于同业业可比上市公司均匀程度，市净率与同业业均匀程度附近，本次买卖预估值敏锐性测算区间对应的市盈率程度低于可比买卖案例的市盈率程度，不存留光鲜高估方向财产的情况。
停止本答复出具日，本次买卖的审计、评价事情还没有达成。天元音讯未经审计的首要运营数据与上次买卖时方向公司首要运营数据环境对照以下：
注：上述天元音讯财政数据未经审计。上表中的净成本为归属于母公司一切者的净成本，一切者权柄为归属于母公司一切者权柄。
按照上表，本次买卖前，方向公司2020年交易支出为30,117.24万元，上次购买天元音讯股权前，方向公司2018年交易支出为12,832.02万元；本次买卖前，方向公司2020年净成本为6,701.97万元，上次购买天元音讯股权前，方向公司2018年净成本为3,538.77万元；本次买卖前，方向公司2020年末一切者权柄为34,292.88万元，上次购买天元音讯股权前，方向公司2018年末的一切者权柄为23,817.11万元。本次买卖中方向公司的交易支出、净成本和一切者权柄范围较上次买卖均有较大幅度增加。
本次买卖，上市公司以刊行股分的体例购买天元音讯45%股权。停止本答复出具日，本次买卖的审计、评价事情还没有达成，本次买卖方向公司100%股权的发端预估值也未肯定，为便于测算和敏锐性剖析，方向公司100%股权的预估值规模暂定为8至13亿元。本次买卖方向财产预估值敏锐性测算区间与上次购买天元音讯股权评价环境对照以下：
注：上述天元音讯财政数据未经审计。上表中的净成本为归属于母公司一切者的净成本，一切者权柄为归属于母公司一切者权柄。
按照上表剖析，本次买卖方向公司100%股权的预估值敏锐性测算区间为8亿元至13亿元，上次购买天元音讯股权时方向公司100%股权的评价值为45,325.02万元。上次购买天元音讯股权的评价值和展望期前一年净成本对应计较的市盈率为12.81倍，本次买卖预估值敏锐性测算区间和展望期前一年未经审计的净成本对应计较的市盈率在11.94⑴9.40倍之间，上次评价值对应的市盈率处在本次预估区间对应的市盈率规模以内。上次购买天元音讯股权的评价值对应市净率为1.90倍，本次买卖预估值敏锐性测算区间对应市净率在2.33⑶.79倍之间，高于上次评价值对应的市净率。
本次买卖与上次购买天元音讯股权的评价基准日差别，方向公司的财产欠债构造、行业情况、营业构造和营业范围均存留变革，交易支出和净成本连结了较快增加，是以本次买卖预估值敏锐性测算区间较上次购买天元音讯股权的评价值存留必定增加，具备合感性。
本次买卖预估值敏锐性测算区间对应的市盈率程度与上次购买天元音讯股权评价值对应的市盈率程度比拟不存留庞大差别，本次买卖预估值敏锐性测算区间对应的市净率程度高于上次购买天元音讯股权评价值对应的市净率，首要因为方向公司主交易务具备轻财产的特性，财产欠债构造亦存留必定变革。
综上所述，本次买卖方向财产估值程度与同业业可比上市公司、可比买卖案例和上次买卖比拟不存留庞大差别。
停止今朝，本次买卖的审计、评价事情还没有达成。待本次买卖方向财产的全数评价相干事情达成后，详细评价后果、相干根据及合感性剖析将在重组陈述书中给予表露。
本次买卖方向财产天元音讯45%股权的终究买卖作价将参照具备证券、期货相干营业资历的评价机构出具并经国资有权单元存案的评价陈述中的评价值，由买卖两边计议肯定，并在重组陈述书中停止表露。
2、方向财产运营勾当现款流量净额光鲜低于公司净成本、最近几年公司杠杆率晋升较大的缘由，是不是契合行业特性、是不是存留支出成本提早确认的情况
方向财产运营勾当现款流量净额低于净成本，与方向财产的营业成长、办事客户类别、本钱组成及其结算特性紧密亲密相干。
方向财产的主交易务包罗测绘手艺及地舆音讯零碎扶植办事、管网（管廊）检测及运维手艺办事、聪明乡村零碎集成扶植及利用平台开辟办事，名目条约首要来历于当局部分、企奇迹单元和庞大工程单元，客户对结算事情量确认和付款要颠末各项审批法式，从方向财产提交结算材料到客户确认结算后果必须必定工夫，且客户付款显现必定的季候性身分，部门营业收款周期绝对较长。
方向财产的本钱组成中，野生本钱占比力大，职工人为当月计提下月分发，本钱付出具备流动性特性，是以每一年付出给员工和为员工付出的现款占运营勾当现款流出的比率较大。
按照方向财产未经审计的财政数据，2019年度，方向财产交易支出较2018年度增添8,688.51万元，增加比率为67.71%，运营勾当发生的现款流量净额较2018年度削减3,144.43万元；2020年1**月，方向财产交易支出较2019年度增添1,239.56万元，增加比率为5.76%，运营勾当发生的现款流量净额较2019年度削减⑻93.29万元。
天元音讯交易支出近两年的增加获利于测绘行业的成长，迥殊是《测绘地舆音讯奇迹“十三五”计划》提议了推动新式根底测绘扶植、展开地舆国情常态化监测、增强救急测绘扶植、兼顾航空航天遥感测绘、推动环球地舆音讯资本开辟的核心使命，使地舆音讯行业具备杰出的成长后劲，方向财产捉住行业成长时机，努力拓展本身及地区营业，做大做强，条约名目衔接范围大幅回升。
方向财产2019年度以后营业范围大幅增加，条约名目展开周期以1年之内、1⑵年的名目占多数，运营加入所需资本大幅增添，此中，停止2019年12月31日，方向财产运营性应收名目的增添及存货的增添金额总计约为11,937.72万元；停止2020年10月31日，方向财产运营性应收名目的增添及存货的增添金额总计约为15,417.66万元。基于条约客户类别及结算特性，回款周期绝对较长，是以致使运营勾当现款流量净额低于净成本。
拔取与天元音讯营业相干的可比公司数据停止对照，2020年1⑼月可比公司运营勾当发生的现款流量净额均呈现负值，表现了该行业收款具备必定的季候身分。此中，辰安科技（300523）的首要客户为当局单元，航天雄图（688066）首要客户为当局部分、科研院所、共有企业或军队，与方向财产的客户类别比较类似，且辰安科技（300523）、航天雄图（688066）2019年度交易支出划分较2018年度高涨51.62%、42.01%，均处于营业大幅回升期，2018年度、2019年度的运营勾当现款流量净额均远低于净成本，且2019年度运营勾当现款流量净额均呈现较大的负值，与天元音讯的目标变更趋向分歧。可比公司测绘股分（300826）、地面测绘（836742）、数字政通（300075）近两年营业成长范围比较不变，处于不变发延期，运营勾当发生的现款流量净额根本为适值比较不变且与净成本差异较小。
综上，天元音讯近两年营业增加幅度较大，2019年度、2020年1**月较去年的营业因为其本身客户类别及结算特性，结算及收款周期滞后于营业的增加，同时，占比力大的野生本钱具备刚性付出的特性，致使运营勾当现款流量净额低于净成本，契合天元音讯的营业成长、营业展开形式及结算特性。除此以外，颠末与同业业可比公司财政数据的对照剖析，运营勾当现款流量净额低于净成本亦契合行业特性及营业成长特性，不存留支出成本提早确认的情况。
按照方向财产未经审计的财政数据，天元音讯2018年度、2019年度和2020年1**月财产欠债率划分为8.66%、17.87%和34.69%，财产欠债率的回升首要是因为方向财产近两年营业大幅增加，客户首要是当局部分、企奇迹单元和庞大工程单元，结算及付款所需审批法式工夫较长，存留结算收款晚于名目进度情况，运营资本需要不停晋升，方向财产2020年1**月较去年付息乞贷6,143.21万元，财产欠债率较2019年度大幅晋升。
按照上表数据，可比公司财产欠债率均匀值为30%以上。方向财产2019年以后财产欠债率有所回升，与同业业可比公司财产欠债率程度附近，契合行业特性。
公司已在买卖预案“第五节买卖方向评价作价环境”中弥补表露了本次方向公司估值程度是不是与同业业或上次买卖估值存留庞大差别的环境。
公司已在买卖预案“第四节买卖方向环境”之“3、方向公司首要财政数据”中弥补表露了方向财产运营勾当现款流量净额光鲜低于公司净成本、最近几年公司杠杆率晋升的缘由、同业业可比公司环境及方向公司是不是存留支出成本提早确认的情况等相干实质。
⑴本次买卖预估值敏锐性测算区间对应的市盈率低于同业业可比上市公司均匀程度，市净率与同业业均匀程度附近；本次买卖预估值敏锐性测算区间对应的市盈率程度低于可比买卖案例的市盈率程度。本次买卖预估值敏锐性测算区间较上次购买天元音讯股权的评价值存留必定增加，本次买卖预估值敏锐性测算区间对应的市盈率程度与上次购买天元音讯股权评价值对应的市盈率程度比拟不存留庞大差别，对应的市净率程度高于上次购买天元音讯股权评价值对应的市净率，首要因为方向公司主交易务具备轻财产的特性半岛体育官方网，财产欠债构造亦存留必定变革。
⑵方向财产运营勾当现款流量净额光鲜低于公司净成本首要系方向公司交易支出增加较快，且公司客户首要为当局部分、企奇迹单元和庞大工程单元，其金钱结算周期较长，而野生本钱的付出具备刚性的特性；方向公司财产欠债率的回升首要系方向财产近两年营业大幅增加，客户结算周期较长，而公司的运营资本需要不停晋升。上述环境契合行业特性，方向公司不存留支出成本提早确认的情况。
预案表露，天元音讯存留经过租借体例获得出产运营场合的情况。请公司弥补表露该部门出产运营触及的营业性子、支出占比，若后续因调换出产运营场合致使搬家、歇工，方向财产的运营才能和经交易绩是不是将遭到庞大倒霉作用。请财政参谋宣布定见。
上述第1项租借房产为天元音讯的首要运营办公场合；上述第2至12项租借房产为天元音讯各分公司、子公司的运营办公场合。天元音讯上述租借运营场合触及的营业性子均为主交易务的平常办专用房。天元音讯首要运营所利用的办公场合均为租借利用，承当的营业实质对应方向公司的支出占比约为100%。
天元音讯主营测绘及地舆音讯营业，名目履行进程首要分为地舆音讯数据获得和数据处置利用两个步骤。此中地舆音讯数据获得首要为外业事情。数据处置及利用首要为内业事情，内业职员采取公用常用软件对外业收集的数据停止编纂、处置以到达利用单元的利用需要。天元音讯的主交易务具备轻财产的特性，对办公场合和办专用房的前提无特别条件，搬家及从头征战运营场合比较轻易。另外，方向公司本部今朝首要办公地址位于东营市常用软件园内，具备必定的财产堆积性，租借衡宇不不变的危害较小，周边可替换房产较多，各分公司、子公司所租用的办公场合亦具备较强的可替换性。
综上所述，方向财产调换运营场合难度较低，若后续因调换出产运营场合致使搬家，歇工大概性亦较低，方向财产的运营才能和经交易绩不会是以遭到庞大倒霉作用。
公司已在买卖预案“第四节买卖方向环境”之“5、方向公司租借出产运营场合的环境”中弥补表露了天元音讯经过租借体例获得出产运营场合的环境，和如因调换出产运营场合致使搬家、歇工，方向财产的运营才能和经交易绩不会遭到庞大倒霉作用的相干实质。
方向财产的主交易务具备轻财产的特性，调换运营场合难度较低，若后续因调换出产运营场合致使搬家，歇工大概性亦较低，方向财产的运营才能和经交易绩不会是以遭到庞大倒霉作用。
本公司董事会及全部董事包管本通告实质不存留职何子虚记录、误导性陈说或庞大漏掉，并对其实质简直切性、精确性和完备性承当个体及连带使命。
山东华鹏玻璃股分无限公司（以下内容简称“上市公司”或“公司”）于2020年12月28日紧急召开第七届董事会第十八次集会审议经过了《山东华鹏玻璃股分无限公司的刊行股分购置财产并召募配套资本暨联系关系买卖预案》（以下内容简称“《预案》”）相干的议案，并于2020年12月29日表露了相干文献。2021年1月11日公司收到上海证券买卖所下发的《对于对山东华鹏玻璃股分无限公司的刊行股分购置财产并召募配套资本暨联系关系买卖预案的音讯表露的询问函（上证公文【2021】0018号）》（以下内容简称“《询问函》”）。
按照《询问函》的条件，上市公司及相干中介机构就无关题目停止了当真剖析，对本次刊行股分购置财产并召募配套资本暨联系关系买卖事变的相干文献停止了弥补和美满，并对《预案》及其择要停止了响应的订正。如无迥殊申明，本订正申明通告中的简称与《预案》中的简称具备沟通寄义。本次订正的首要实质以下：
⑴公司在《预案》“第一节本次买卖概略”之“4、本次召募配套资本的详细环境”之“（六）锁按期放置”和“第七节配套召募资本”之“2、本次召募配套资本的详细环境”之“（六）锁按期放置”中弥补表露了公司控股股东舜和本钱的持股锁按期是不是契合相干法则的相干实质，并对“庞大事变提醒”停止了响应订正。
⑵公司在《预案》“第一节本次买卖概略”之“5、本次买卖不组成庞大财产重组”和“7、本次买卖不敷成重组上市”中弥补表露了对于本次买卖实行进程契合重组法子相干划定的实质，并对“庞大事变提醒”停止了响应订正。
⑶公司在《预案》“第一节本次买卖概略”之“10、本次买卖对上市公司的首要作用”中弥补表露了上次买卖对方购置公司股分及本次刊行股分购置财产并召募配套资本对上市公司股权构造的作用，和公司掌握权是不是不变的相干实质，并对“庞大事变提醒”停止了响应订正。
⑷公司在《预案》“第一节本次买卖概略”之“十1、上次买卖概略”之“（一）上次购买天元音讯股权实践中是不是无关于后续掌握权让渡及盈余股权购买的方案及和谈放置”和 “（二）两次购买天元音讯股权及掌握权让渡不组成一揽子买卖放置”中弥补表露了上次购买天元音讯股权实践中不存留后续和谈放置和两项买卖之间不组成一揽子买卖的相干实质。
⑸公司在《预案》“第一节本次买卖概略”之“十1、上次买卖概略”之“（三）上次购买天元音讯股权以后的管控调整环境”中弥补表露了上次购买天元音讯股权以后，公司对方向财产的管控调整环境的相干实质。
⑹公司在《预案》“第一节本次买卖概略”之“十1、上次买卖概略”之“（四）上次买卖对方的许诺实行环境”中弥补表露了上次买卖对方的许诺是不是定时足额实行的相干环境。
⑺公司在《预案》“第一节本次买卖概略”之“12、公司对原有玻璃成品营业的定位及计谋计划，是不是已有措置方案或相干放置”中弥补表露了公司对原有玻璃成品营业的定位及计谋计划，是不是已有措置方案或放置的相干实质。
⑻公司在《预案》“第二节上市公司根本环境”之“3、公司控股股东、现实掌握情面况和公司比来六十个月掌握权变更环境”之“（二）公司现实掌握人对公司的掌握联络图”中革新了公司现实掌握人对公司的掌握联络图。
九、公司在《预案》“第四节买卖方向环境”之“3、方向公司首要财政数据”中弥补表露了方向财产运营勾当现款流量净额光鲜低于公司净成本、最近几年公司杠杆率晋升的缘由、同业业可比公司环境及方向公司是不是存留支出成本提早确认的情况等相干实质。
⑽公司在《预案》“第四节买卖方向环境”之“4、方向公司主交易务成长环境”之“（二）首要产物和办事”中弥补表露了各细分营业的产物和办事的相干环境。
十一、公司在《预案》“第四节买卖方向环境”之“4、方向公司主交易务成长环境”之“（三）首要运营形式”中弥补表露了出产和办事形式、推销形式、发卖形式和研发形式的相干实质。
1⑵公司在《预案》“第四节买卖方向环境”之“4、方向公司主交易务成长环境”之“（四）焦点合作力”中弥补表露了焦点合作资本及才能的相干环境。
1⑶公司在《预案》“第四节买卖方向环境”之“4、方向公司主交易务成长环境”中弥补表露了“（五）方向财产所处行业高低流环境，近三年首要供给商及客户、地区墟市据有率等环境等，并申明后续获得定单的才能是不是具备连续性”的相干实质。
1⑷公司在《预案》“第四节买卖方向环境”之“4、方向公司主交易务成长环境”中弥补表露了“（六）方向财产具有的自立常识产权和手艺天分，职员学力、手艺职称架构，和行业相干准入资历具有环境”的相干实质。
1⑸公司在《预案》“第四节买卖方向环境”之“4、方向公司主交易务成长环境”中弥补表露了“（七）方向财产筹划是不是对买卖对方或办理层有较大依靠，联合公司人材储蓄培育、行业办理经历、公司管理放置等，申明财产购买后，对方向财产可否提防焦点人材散失并实行有用的办理和掌握，和响应的办法”的相干实质。
1⑹公司在《预案》“第四节买卖方向环境”之“5、方向公司租借出产运营场合的环境”中弥补表露了天元音讯经过租借体例获得出产运营场合的环境，和如因调换出产运营场合致使搬家、歇工，方向财产的运营才能和经交易绩不会遭到庞大倒霉作用的相干实质。
1⑺公司在《预案》“第五节买卖方向评价作价环境”中弥补表露了本次方向公司估值程度是不是与同业业或上次买卖估值存留庞大差别的环境。
